Проводки по начислению НДФЛ с аренды помещения у физического лица
Добрый день.
Подскажите пожалуйста как начислить НДФЛ, наша организация заключила договор с физическим лицом на аренду помещения, я выплатила 12000 за аренду и 1560 НДФЛ, но как начислить НДВЛ не пойму.
сделала такие проводки в программе
дт 76 кт 51 12000
дт 68 кт 51 1560
дт 68 кт 76 1560
дт 20 кт 76 12000
т 20 кт 76 1560
Верны ли такие проводки?
Спасибо
Подскажите пожалуйста как начислить НДФЛ, наша организация заключила договор с физическим лицом на аренду помещения, я выплатила 12000 за аренду и 1560 НДФЛ, но как начислить НДВЛ не пойму.
сделала такие проводки в программе
дт 76 кт 51 12000
дт 68 кт 51 1560
дт 68 кт 76 1560
дт 20 кт 76 12000
т 20 кт 76 1560
Верны ли такие проводки?
Спасибо
Comments
-
Добрый день.
Почти верно 😀
Правильно так:
дт 20 кт 76 - 12000 - начисление аренды (кстати, не могу быть уверен в правильности счета 20 - но это уже отдельный вопрос для новой темы);
дт 76 кт 68 - 1560 - удержан НДФЛ;
дт 68 кт 51 - 1560 - НДФЛ перечислен в бюджет;
дт 76 кт 51 - 10440 - арендная плата перечислена арендодателю за вычетом НДФЛ. -
Дело в том, что она не хочет нести расходы по НДФЛ, говорит что это наши проблемы: хотите платите хотитет нет.
А сумму за аренду в полной мере перечисляйте, то-есть фактически мы переплачиваем
И спаибо за ответ. -
Добрый день!Цитата: Дело в том, что она не хочет нести расходы по НДФЛ, говорит что это наши проблемы: хотите платите хотитет нет.А сумму за аренду в полной мере перечисляйте, то-есть фактически мы переплачиваемИ спаибо за ответ.У вас в договоре сумма аренды какая за месяц?
Если всего 12000,то выплачиваете 10440 арендодателю и 1560 НДФЛ в бюджет.
Если арендодатель "желает"получать полностью всю аренду в сумме 12000 в месяц,то за год он самостоятельно отчитывается по НДФЛ.
После окончания года,до 30.01 вы подаете в ИФНС справку 2НДФЛ по ФЛ с кодом 2.ФЛ самостоятельно предоставляет 3НДФЛ в ИНФС и уплачивает НДФЛ. -
Спасибо
-
Цитата: Добрый день!Цитата: Дело в том, что она не хочет нести расходы по НДФЛ, говорит что это наши проблемы: хотите платите хотитет нет.А сумму за аренду в полной мере перечисляйте, то-есть фактически мы переплачиваемИ спаибо за ответ.У вас в договоре сумма аренды какая за месяц?Если всего 12000,то выплачиваете 10440 арендодателю и 1560 НДФЛ в бюджет.Если арендодатель "желает"получать полностью всю аренду в сумме 12000 в месяц,то за год он самостоятельно отчитывается по НДФЛ.После окончания года,до 30.01 вы подаете в ИФНС справку 2НДФЛ по ФЛ с кодом 2.ФЛ самостоятельно предоставляет 3НДФЛ в ИНФС и уплачивает НДФЛ.Добрый день!
Коллеги, напоминаю, что по правилам форума в данной теме не обсуждается налогообложение.
Автору вопроса настоятельно рекомендую задать вопрос насчет обложения арендной платы НДФЛ у налогового агента - арендатора в новой теме налогового раздела форума, так как в данной ситуации принятие точки зрения арендодателя может привести Вас к налоговым санкциям.
